北京农村专业技术协会差旅费管理办法

第一章 总则

第一条 为加强和规范北京农村专业技术协会（以下简称：本会）差旅费管理，遵循厉行节约、反对浪费原则，根据财政部《中央和国家机关差旅费管理办法》、《关于印发<中央和国家机关工作人员赴地方差旅住宿费标准明细表>的通知》、《关于规范差旅伙食费和市内交通费收交管理有关事项的通知》等文件精神和要求，结合本会实际情况，制定本办法。

第二条 本办法适用于本会员工及项目运维人员（以下统称出差人员），因工作需要临时到常驻地以外地区出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通费等。差旅费实行凭据报销与定额包干相结合的办法。

第三条 本会切实贯彻厉行节约反对浪费的要求，根据实际需求建立出差审批管理制度，严格控制出差人数和天数，严格差旅费预算管理，严禁无实质内容、无明确公务或业务目的的差旅活动，严禁以任何名义和方式变相旅游，严禁异地部门间无实质内容的学习交流和考察调研。

第二章 城市间交通费

第四条 城市间交通费是指出差人员因公到常驻地以外地区出差，乘坐火车、轮船、飞机等交通工具所发生的费用。

第五条 出差人员应当按照规定等级乘坐城市间交通工具，乘坐城市间交通工具的类别见下表：

（一）各类人员级别以所在单位组织认定为准，由报销人据实填写，真实性由项目负责人确认。

（二）符合一类标准的人员出差，因工作需要，随行一人可乘坐同等级交通工具。

（三）未按规定等级乘坐交通工具的，超支部分由个人自理。

对于符合乘坐相应等级交通工具而降低等级乘坐的差额部分，不给予补助。

（四）确因健康原因及其他突发事项等情况，经项目负责人同意后，可按本人对应的上一级别标准选乘交通工具。

第六条 到出差目的地有多种交通工具可选时，出差人员在不影响工作、确保安全的前提下，应优先选择经济便捷的交通工具。

第七条 订票费、签转或退票费、民航发展基金、燃油附加费、交通意外保险费等凭据据实报销。乘各类交通工具，出差人可购买交通意外险1份，超额购买或购买其他险种，均由个人承担，单位已购买交通意外保险年票的，不再重复购买。

第八条 本会不鼓励自驾（租）车出差。确有工作需要，出差人应填写《出差申请表》中“交通工具”一栏中注明（见附件1），经项目负责人审批后，凭路桥费票据、出差区间和时段内的燃油费发票（租车需附租车协议、发票等资料）据实报销，不再计发市内交通费。因自驾（租）车引起的安全问题，由出差人员承担。

第三章 住宿费

第九条 住宿费是指出差人员因公出差期间入住宾馆（包括酒店、招待所等）发生的房租费用。

第十条 出差人员所发生的住宿费在协会规定执行所列标准范围内凭票据实报销。（见附件2）。

第十一条 住宿费发票应注明住宿天数、人数（或房间数）、单价等基本信息，以便判断住宿费是否符合标准。如因宾馆客观条件限制无法在发票上体现住宿天数、人数（或房间数）、单价，提供宾馆出具的住宿明细单并盖章。

第十二条 实际发生住宿而无住宿费发票的，除以下情况外，不得报销住宿费以及城市间交通费，伙食补助费和市内交通费。

（一）受邀参加会议或培训，凭邀请方负担住宿费的有效证明，据实报销城市间交通费，按规定标准发放伙食补助和市内交通费。

（二）与其他单位开展业务合作，对方单位提供住宿的，凭合作方提供的有效住宿费证明，据实报销城市间交通费，按规定发放伙食补助和市内交通费。

（三）其他实际发生住宿未能取得住宿费发票或住宿证明的，由出差人写明情况，项目负责人签字确认情况属实。

第十三条 出差人员应当在规定的住宿费标准限额内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿，超出部分由个人承担。

第四章 伙食补助费

第十四条 伙食补助费是指对出差人员在因公出差期间给予的伙食补助费用。

第十五条 伙食补助费按出差自然(日历)天数计算，按规定标准包干，其中出差地为青海、新疆、西藏的，每人每天120元，其他地区每人每天100元。

第十六条 伙食补助费按出差目的地的标准包干发放，在途期间的伙食补助费按照当天最后到达目的地的标准报销。

第五章 市内交通费

第十七条 市内交通费是指出差人员因公出差期间发生的市内交通费用。

第十八条 出差人员的市内交通费按出差自然(日历)天数计算，按照每人每天80元包干使用，往返机场、火车站、高铁站等交通费凭票据实报销。

第六章 报销管理

第十九条 本会严格执行差旅审批制度，加强对出差活动和经费报销的监督、审批和管理，对出差审批制度执行情况、出差活动的必要性和真实性，差旅费预算及规模控制负责，并配合财务部门做好差旅费的报销审核工作。

第二十条 出差期间因私前往其他城市的，城市间交通费按从出差目的地到常驻地的不高于规定等级相应交通工具的票价予以报销，超出部分由个人自理。伙食补助费和市内交通费的计发天数应扣除因私前往其他城市的天数。

第二十一条 出差期间，城市间交通票据不连续和不完整的，按照下列规定报销：

（一）往返常驻地的交通票据齐全，但中间段遗失或不连续的，并能提供住宿费发票或住宿证明的，由出差人员写明原因，经项目负责人审批同意后，可按规定标准计发或报销伙食补助费和市内交通费。

（二）往返常驻地的交通票据不全，由出差人员写明原因，经项目负责人审批同意后，可按规定报销剩余票据，不再计发或报销伙食补助费和市内交通费。

第二十二条 出差期间由其他单位负担城市间交通费和住宿费的，不计发伙食补助费和市内交通费。

第二十三条 出差人员在出差期间所发生的相关费用（如会议注册费、资料费等），应与当次差旅费同时报销，遵循“一事一报”的原则，不得拆解事项或补报。

第二十四条 参加各类会议、培训发生的差旅，报销时需提供会议、培训通知。交纳的会务费、培训费、资料费须随差旅费同时报销。

（一）举办方承担伙食费用的，会议、培训期间不再计发或报销伙食补助费和市内交通费。

（二）举办方不承担伙食费用（食宿自理）的，凭有效证明，会议、培训期间可据实报销住宿费、计发伙食补助费，不计发或报销市内交通费。

第二十五条 出差结束后，为便于按时还款结账，应及时办理报销手续，原则上应在20个工作日内（以返程抵常驻地日期为准，遇节假日顺延）办理报销手续。

第二十六条 出差人员在办理报销手续时，应向财务部门提供内容填写完整、审批手续齐全的下列单据作为报销凭证：

（一）差旅申请表。

（二）差旅报销单。

（三）城市间交通费、住宿费和其他交通费等原始票据。

（四）相关票据（如会务费、培训费发票，邀请函等证明资料）。

第二十七条 公务出差期间伙食补助费和市内交通费的交纳管理：

（一）出差人员出差期间按规定领取伙食补助费。

1.出差人员需接待单位协助安排用餐的，应当提前告知控制标准（每人每天100元），并向伙食提供方交纳伙食费。

2.在单位内部食堂用餐，有对外收费标准的，出差人员按标准交纳；没有对外收费标准的，早餐按照日伙食补助费标准的20%交纳，午餐、晚餐按照日伙食补助费标准的40%交纳。

3.在宾馆、饭店等餐饮服务单位用餐的，按照餐饮服务单位收费标准交纳相关费用。

（二）出差人员出差期间按规定领取市内交通费。接待单位协助提供交通工具并有收费标准的，出差人员按标准交纳，最高不超过日市内交通费标准；没有收费标准的，每人每半天按照日市内交通费标准的50%交纳。

（三）接待单位协助安排用餐、提供交通工具的，出差人员应当索取相应的行政事业单位资金往来结算票据或税务发票等凭证，个人保存备查，不作为报销依据。

第二十八条 本办法所规定的各项出差补助，在执行过程中若涉及个人所得税，其税款由出差人员个人承担。

第七章 其他情况差旅费报销

第二十九条 邀请专家开会、交流、访问或者参加调研，按差旅费规定报销受邀人员城市间交通费、住宿费、咨询费或劳务费，不得发放伙食补助费及市内交通费。

第八章 监督问责

第三十条 财务负责人应加强出差人员出差活动和经费报销的内控管理，负责本会出差审批制度建设、差旅费预算及规模控制。

第三十一条 项目部门应当自觉接受审计机构对出差活动及相关经费支出的审计监督。

第三十二条 出差人员应提供合法、合规票据，不得购买、伪造虚假票据报销和套取差旅补贴。

第三十三条 出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。

第三十四条 违反本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关人员的责任：

（一）虚报出差人数、天数等信息冒领差旅费的。

（二）擅自扩大差旅费开支范围、提高开支标准的。

（三）已全部或部分由外单位负担，重复报销差旅费的。

（四）在差旅费中报销应由个人承担的费用的。

（五）其他违反本办法行为的。

有前款所列行为之一的，由财务部会同有关部门责令改正，违规资金予以追回，并视情况予以通报。对涉嫌违法的，移交司法机关，依法处理。

第九章 附则

第三十五条 本制度经2024年12月21日第三届第三次会员代表大会表决通过；解释权属本会财务部。

附件：《差旅申请表》

《北京农村专业技术协会赴地方差旅住宿费标准明细表》

 

差旅申请表

 

单位名称：北京农村专业技术协会                    单位：元

注：1.申报的内容、会期、地点，请严格按照《北京市党政机关差旅费管理办法》的规定执行。

2.本申报单后应附会议通知、培训通知等证明材料。